Порядок налогообложения имущества физических лиц установлен Законом Российской Федерации от 09.12.1991 года № 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц» с учетом последующих изменений и дополнений. Согласно ст.1 указанного Закона налогоплательщиками налога на имущество являются физические лица — собственники имущества, признаваемого объектом налогообложения. Каких-либо ограничений по возрасту с целью отнесения граждан к налогоплательщикам законодательство не содержит. Соответственно требования законодательства о налогах и сборах относятся ко всем физическим лицам независимо от возраста.
Кроме того, в соответствии со ст.26 Налогового кодекса налогоплательщик может участвовать в отношениях, регулируемых законодательством о налогах и сборах, через законного или уполномоченного представителя. Законными представителями налогоплательщика — физического лица признаются лица, выступающие в качестве его представителей в соответствии с гражданским законодательством. Согласно ст.26 и ст.28 Гражданского кодекса Российской Федерации законными представителями несовершеннолетних граждан являются их родители, усыновители, опекуны, попечители, которые осуществляют правомочия по управлению имуществом несовершеннолетних, в том числе и исполняют обязанности по уплате налогов.
Следует также учитывать, что федеральным законодательством установлены льготы для отдельных категории граждан-плательщиков налога на имущество, а также предоставлено право органам местного самоуправления устанавливать дополнительные льготы для отдельных категорий населения. Так, к примеру, на территории г. Воронежа от уплаты налога на имущество освобождены дети-сироты в возрасте до 18 лет, а также дети, оставшиеся без попечения родителей, в возрасте до 18 лет. Для других категорий несовершеннолетних граждан льгот по налогу на имущество не предусмотрено.
Фото: New Africa\shutterstock
Юристы рассказали, как регулируется вопрос налогообложения на недвижимость по отношению к несовершеннолетним.
Налог на квартиру — это налог на имущество физических лиц. Порядок его обложения установлен гл. 32 Налогового кодекса России. Положения о том, что дети — владельцы облагаемого имущества освобождаются от его уплаты, глава не содержит. «В связи с этим дети по налогу на квартиру несут ту же налоговую обязанность, что и взрослые», — пояснил член Ассоциации юристов России Николай Пивоваров.
Ст. 400 НК РФ налогоплательщиками налога на имущество физлиц признаются лица, обладающие правом собственности на имущество независимо от возраста указанных лиц.
Налоговые инспекции прекрасно понимают, что, по общему правилу, у детей в силу их возраста нет никаких доходов. В то же время прямой нормы, которая обязывала бы родителей платить налоги за их детей, Налоговый кодекс РФ не содержит.
Николай Пивоваров, член Ассоциации юристов России:
— Родители и опекуны — это представители детей в силу закона, в том числе и перед налоговыми органами. Поэтому, хотя дети и наделены обязанностью платить налог на квартиру, к ответственности за его неуплату с большой долей вероятности будут привлечены именно их родители или опекуны. За основу взяты положения НК РФ о законном представительстве налогоплательщиков — физических лиц и абз. 4 п. 1 ст. 45 НК РФ, согласно которому налог может быть уплачен иным лицом.
При уплате налога за ребенка в назначении платежа нужно указать информацию, за какой объект и за какое лицо перечисляются средства. При возникновении проблем всегда можно написать уточняющее письмо в налоговый орган. Это касается уплаты как родителями, так и опекунами — различий нет, пояснил партнер налоговой практики BMS Law Firm Давид Капианидзе.
Что касается возможных налоговых льгот для детей, то их могут получить дети-инвалиды и дети, получающие пенсии по потере кормильца. Также действующим законодательством установлены льготы для отдельных категорий лиц, таких как многодетные семьи (например, в Москве они могут получить дополнительный вычет — льгота предоставляется из расчета по 5 кв. м на каждого ребенка, зарегистрированного в квартире).
Давид Капианидзе, партнер налоговой практики BMS Law Firm:
— Так как это местный налог, льготы могут устанавливать региональные власти — вплоть до освобождения несовершеннолетних детей от уплаты налогов. Конечно, это открывает возможности для злоупотреблений, например переоформления недвижимости на ребенка.
Читайте также:
Автор
Елена Коннова
Данная обязанность наступает с месяца, в котором возникло право собственности, а в случае перехода объекта недвижимости по наследству — с момента открытия наследства, то есть дня смерти наследодателя.
Нормами вышеуказанного Закона и части первой Налогового кодекса Российской Федерации определено, что исчисление налога производится налоговым органом, а его уплата осуществляется налогоплательщиком на основании налогового уведомления, которое должно быть передано ему налоговым органом не позднее 30 дней до наступления срока уплаты налога.
Из положений части первой Налогового кодекса Российской Федерации и Гражданского кодекса Российской Федерации следует, что обязанности по уплате налога на имущество за несовершеннолетних детей, имеющих в собственности имущество, подлежащее налогообложению, исполняют их родители (усыновители, опекуны, попечители) как законные представители.
Следует иметь в виду, что перечень категорий налогоплательщиков, освобождаемых от уплаты налога на имущество физических лиц в соответствии с федеральным законодательством, может быть расширен, так как правом установления льгот для отдельных категорий налогоплательщиков в части местных налогов наделены представительные органы муниципальных образований. К примеру, в городе Новосибирске с 2010 года от уплаты налога на имущество освобождаются:
• несовершеннолетние дети, находящиеся на иждивении граждан, имеющих на своем иждивении трех и более несовершеннолетних детей;
• дети-сироты и дети, оставшиеся без попечения родителей;
• лица из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в возрасте от 18 до 23 лет.
Льгота им предоставляется в отношении одного объекта налогообложения с наибольшей инвентаризационной стоимостью.
Полную информацию о категориях налогоплательщиков, которым на территории конкретного муниципального образования Новосибирской области установлены льготы, можно получить с помощью интерактивного сервиса Федеральной налоговой службы «Имущественные налоги: ставки и льготы».
Необходимо помнить, что исчисление налоговым органом суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, прекратится с месяца, в котором у налогоплательщика возникло право на льготу, но для этого в налоговый орган должно быть подано соответствующее заявление и представлены необходимые документы. В случае несвоевременного обращения за предоставлением льготы перерасчет суммы налога производится не более чем за три года.
Дети должны платить налоги (позиция налоговых органов)
Аргументы в пользу того, что дети не должны платить налоги
Выводы
Полезные ссылки по теме
Достаточно часто налоговым консультантам задают вопросы о том, должны ли дети уплачивать налоги в связи с тем, что в силу своего возраста дети являются полностью или частично недееспособными. Чаще всего вопрос касается налога на имущество физических лиц, реже — при уплате НДФЛ с дохода, от продажи имущества и использовании имущественных налоговых вычетов.
В данном вопросе важна точность формулировок, поэтому для начала надо отметить, что согласно пункту 1 статьи 54 Семейного кодекса РФ ребенком признается лицо, не достигшее возраста восемнадцати лет (совершеннолетия).
С одной стороны, согласно статье 19 Налогового кодекса РФ (НК) налогоплательщиками и плательщиками сборов признаются организации и физические лица, на которых возложена обязанность уплачивать соответственно налоги и (или) сборы. Эту обязанность налоговики чудным образом связывают со статьей 27 НК, из которой (по их мнению) следует, что законными представителями несовершеннолетних являются их родители, и поэтому они должны уплачивать за детей налоги и даже ссылаются на нее в разных разъяснениях и письмах (к примеру, в Письме Минфина РФ от 11.08.2011 № 03-05-06-01/62).
Налоговые органы обычно не возражают против уплаты родителями налогов за своих детей, поскольку для них уплата суммы в бюджет предпочтительнее. Полагаю, что в таком случае родителю, уплатившему налог, впоследствии можно обращаться в ФНС с требованием о зачете или возврате излишне уплаченного налога в порядке статьи 78 НК, т.к. оснований для отказа у налогового органа не будет, но такое требование может вызвать у налоговиков ступор.
С другой стороны:
Положение статьи 8 Cемейного кодекса РФ о том, что родители обязаны содержать своих несовершеннолетних детей, к налогам отношения не имеет, т.к. содержание ребенка в смысле семейного законодательства не означает обязанность уплачивать за него налоги.
В статье 8 НК дано понятие налога, под которым считается «обязательный, индивидуально безвозмездный
Согласно статье 45 НК налог обязан заплатить сам налогоплательщик (т.е. исполнение налогового обязательства за другого было прямо запрещено до вступления в силу Закона № 401-ФЗ от 30.11.2016), то есть ребенок, а он этого сделать не может в силу своего возраста. Согласно статье 249 Гражданского кодекса РФ, налог обязан уплачивать каждый из сособственников – и при этом, уже по нормам НК, кто-то один не может уплатить за всех.
В своем Письме от 22.04.2015 №03-02-08/22997 Минфин РФ в очередной раз разъяснил, что Налоговым кодексом РФ не предусмотрена уплата налогов третьими лицами, в том числе близкими родственниками, за налогоплательщиков.
Привлечь к налоговой ответственности (т.е. оштрафовать) малолетнего ребенка нельзя, поскольку согласно пункту 2 статьи 107 НК к налоговой ответственности может быть привлечено лицо, достигшее возраста 16 лет. Но даже вопрос о налоговой ответственности с 16 лет является спорным. Так Конституционный Суд РФ в своем Постановлении от 13 марта 2008 г. № 5-П отметил, что способность гражданина своими действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для себя гражданские обязанности и исполнять их (гражданская дееспособность) возникает в полном объеме с наступлением совершеннолетия, т.е. по достижении 18-летнего возраста (п. 1 ст. 21 ГК РФ), а Семейным кодексом РФ устанавливается, что ребенком признается лицо, не достигшее возраста 18 лет (совершеннолетия) (пункт 1 статьи 54). Несовершеннолетние же дети, неся бремя уплаты налогов как сособственники, не могут рассматриваться как полностью самостоятельные субъекты налоговых правоотношений, возникающих при применении указанных положений НК РФ,
Потребовать штраф с рдителей вроде бы можно, им уже больше 16 лет — родители ребенка являются законным представителем своего ребенка (т.е. — налогоплательщика — физического лица) и этим налоговики даже пугают в своих письмах (например, Письмо ФНС России от 23.04.2009 № 3-5-04/495@), но Налоговый кодекс РФ не предусматривает ответственность за действие или бездействие законных представителей физических лиц, что подтверждает и ВАС, который в пункте 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.2013 № 57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации» разъяснил, что: «По смыслу главы 4 НК РФ, в том числе пункта 1 статьи 26, субъектом налогового правоотношения является сам налогоплательщик (в нашем случае — ребенок), независимо от того, лично ли он участвует в этом правоотношении либо через законного или уполномоченного представителя«.
Налоговики не могут воспользоваться и статьей 51 НК, в которой для опекунов установлены обязанности по уплате налогов недееспособного физического лица. В этой статье определено, что налог может заплатить опекун, но только за того человека, которого суд признал недееспособным. Следовательно, и эта норма к детям не относится.
Последним аргументом налоговиков может быть статья 80 Семейного кодекса РФ, согласно которой родители обязаны содержать несовершеннолетних детей. В этой статье речь идет об обязанностях родителей по содержанию детей и прямо указано, что порядок и форма предоставления содержания несовершеннолетним детям определяются родителями самостоятельно, но уплату налога вряд ли можно отнести к обязанности по содержанию детей.
Инспекторам, конечно же такие рассуждения не нравятся, поэтому последнее, чем могут угрожать инспекторы, — это предусмотренными:
статьей 75 НК пенями;
статьей 122 НК штрафом за неуплату налога.
При этом надо иметь в виду следующее:
как пени, так и штраф уплачивается только в том случае, когда налогоплательщик обязан уплачивать налог;
пени расчитываются по формуле: сумма пени = сумма недоимки x количество дней просрочки x (1/300) x ставка рефинансирования (до 31.12.2015) или ключевая ставка (с 01.01.2016), т.е. при ставке рефинансирования ЦБ РФ, равной 8,25 %, пеня достигнет суммы налога примерно через 5 лет (годовые пени составят около 20%).
штраф на неуплату налога равен 20% от неуплаченной суммы налога, но при этом налоговому органу необходимо будет доказать вину ребенка, включая то обстоятельство, что ребенок осознавал, что своим бездействием нарушает налоговое законодательство РФ.
Таким образом, налоги, которые обязаны уплачивать несовершеннолетние (как правило, в связи с владением налогооблагаемым имуществом), обычно уплачиваются их родителями, хотя это и не в полной мере соответствует требованиям НК РФ.
В случае спора (если вашему ребенку не исполнилось 16 лет) налоговики не должны вас штрафовать, но, скорее всего, налоговики накажут родителей и штраф придется оспаривать в суде.
При этом надо иметь в виду, что Налоговым кодексом РФ льготы детям по налогу на имущество физических лиц не установлены, но т.к. этот налог является местным, льготы по нему могут быть установлены нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя).
Статья написана и размещена 8 сентября 2013 года. Дополнена — 27.08.2015, 05.10.2016, 06.12.2016, 15.08.2018
ВНИМАНИЕ!
Копирование статьи без указания прямой ссылки запрещено. Внесение изменений в статью возможно только с разрешения автора.
НДФЛ 15%. Прогрессивная шкала
Налог на проценты по вкладам
Налоговый контроль счетов
Почему льготы носят заявительный характер
Плательщиками налогов на недвижимость являются собственники участков, домов, квартир и комнат, в том числе несовершеннолетние лица. Об этом предупреждает ФНС РФ.
Как отмечается в сообщении ведомства, плательщиками земельного налога признаются физлица любого возраста, обладающие правом собственности, постоянного (бессрочного) пользования или пожизненного наследуемого владения на налогооблагаемые земельные участки.
Налог на имущество физлиц должны платить собственники облагаемой налогом недвижимости (жилой дом, квартира, садовый дом, гараж и т.п.), независимо от возраста плательщика.
При этом несовершеннолетние лица – владельцы налогооблагаемой недвижимости могут участвовать в налоговых отношениях через законного или уполномоченного представителя (родителя, опекуна и т.п.). Так, за несовершеннолетних, не достигших 14 лет, сделки могут совершать от их имени их родители, усыновители или опекуны.
Несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет совершают сделки с письменного согласия своих родителей, усыновителей или попечителя, за исключением тех сделок, которые они вправе совершать самостоятельно.
Таким образом, родители (усыновители, опекуны, попечители) как законные представители несовершеннолетних детей, имеющих налогооблагаемое имущество, управляют им, в том числе исполняя обязанности по уплате налогов.
БУХПРОСВЕТ
Уплата имущественных налогов за несовершеннолетних детей имеет ряд особенностей. По закону каждый налогоплательщик должен самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога (п.1 ст. 45 НК РФ). Если налог за ребенка без каких-либо оговорок оплачивается со счета его родителя (законного представителя), обязанность по уплате могут посчитать неисполненной.
В связи с этим налоги за несовершеннолетних рекомендуется уплачивать наличными деньгами в отделении банка или почты на основании платежного документа, полученного из ИФНС. Платежка идет со всеми заполненными реквизитами (в том числе и с указанием плательщика налога) и претензий со стороны налоговиков не возникнет.
Если же оплата производится в безналичном порядке, то в поле 24 «Назначение платежа» расчетного документа необходимо будет указать полную информацию о налогоплательщике , чья обязанность исполняется (ФИО, дата рождения, ИНН).
Также понадобиться указать данные документа, подтверждающего право законного представителя ребенка. В противном случае платеж придется уточнять.
Платят ли несовершеннолетние дети налог на имущество? Да, возраст владельцев имущественных активов не является фактором для уменьшения платежей. Поэтому не стоит удивляться, что начисления налогов на имущество, транспорт, землю происходит даже по отношению к детям.
Физические лица рассматриваются как налогоплательщики все без исключения. В эту категорию входят граждане РФ, иностранные подданные, владеющие имуществом на территории страны. В некоторых случаях для уменьшения бюджетных платежей можно воспользоваться льготами, которые образуются по ряду причин в зависимости от статуса владельца активов.
Оглавление статьи
Несовершеннолетние вне зависимости от своего возраста и платежеспособности могут обладать недвижимостью, земельными участками, прочими активами.
Может ли приходить налог на несовершеннолетнего ребенка? Несомненно. Ведь тот факт, что сами они вряд ли смогли оплатить покупку автомобиля или квартиры, не освобождает их в дальнейшем от необходимости уплачивать налоги.Дети могут стать обладателями дорогостоящих активов по разным причинам. Недвижимость и прочая собственность дарятся родителями, переходят по наследству. В результате, в зависимости от вида собственности, появляется обязанность по уплате налоговых платежей:
Таким образом, не стоит забывать погашать долги по начислениям вовремя, даже если обладателями имущества являются несовершеннолетние.
Платежи начисляют на общих основаниях. В силу своего возраста дети не могут быть освобождены от этих обязанностей. Поэтому не стоит полагать, что регистрация активов на лиц, которые не достигли совершеннолетия, поможет сэкономить деньги.
Со скольки лет платят налоги? Начиная с какого возраста граждане становятся полноправными налогоплательщиками? Законодательная база не предусматривает ограничений в этом вопросе. То же относится и к НДФЛ.
Если несовершеннолетний работает по трудовому договору (в качестве примера можно взять подработку во время каникул), то с его зарплаты на общих основаниях работодателем взимается в пользу бюджета НДФЛ. Кроме того, налоговый сбор необходимо заплатить и в следующих случаях:
Полученные единоразовые доходы должны быть задекларированы, потребуется расчет и уплата налоговой пошлины. Как правило, занимаются этим уполномоченные представители ребенка, к которым относятся родители, усыновители и прочие лица.
Берется ли налог на имущество с детей на общих основаниях, возможно ли наличие каких-либо льгот? Уже было сказано выше, что один лишь несовершеннолетний возраст собственника не дает никаких привилегий. Однако, платежи позволяется уменьшить за счет наличия иных факторов. В данном случае важен статус плательщика: это могут быть пенсионеры, военнослужащие, инвалиды и прочие.
Должны ли дети платить налог на имущество, если они рассматриваются как льготная категория граждан при исчислении платежа? Ребенок-инвалид освобожден от налога на недвижимость согласно положениям ст. 407 НК РФ.
Кроме того, льготы могут быть установлены и местными властями, о чем необходимо дополнительно уточнять. Таким образом, чтобы понять, должен ли ребенок платить налог на квартиру, необходимо знать, имеется ли у него I или II группа инвалидности. Те же привилегии имеются и у инвалидов с детства.
Транспортный налог ребенок-инвалид заплатит в зависимости от условий регионального законодательства, так как виды льгот и их наличие при расчете этого платежа устанавливаются властями субъектов РФ. В большинстве регионов инвалиды I и II группы освобождены от этих уплат полностью.
Льготы по земельному налогу определяются по тем же принципам. Муниципальные власти вправе принимать собственные основания для снижения выплат или освобождения от них.
При расчете НДФЛ следует помнить, что сделки между родственниками (дарение) налогом не облагаются. Поэтому дети, получив от родителей, бабушек, усыновителей в дар имущество, НДФЛ не уплачивают. Однако, это положение не распространяется на отношения между опекунами и их подопечными.
Платят ли дети налог на имущество и прочие платежи в пользу бюджета, если не имеют собственных доходов? Да, необходимо вовремя погашать задолженность. Но кто платит налоги за несовершеннолетнего ребенка? Все обязательства оплачивают законные представители, к которым относятся родственники и прочие лица.
Начиная с 2017 года ситуация изменилась в лучшую сторону. Теперь совершить налоговое перечисление можно за других лиц беспрепятственно. Погасить обязательства за ребенка-собственника, к примеру, по имущественному налогу, допускается и без подтверждения родства.
Оплату налоговых платежей за несовершеннолетних вправе произвести третьи лица, том числе и родственники. Операции проводятся непосредственно в банковских отделениях даже без документального подтверждения родства или онлайн. Например, чтобы перечислить налог на имущество детям до 18 лет, достаточно зарегистрировать их в личном кабинете налогоплательщика.
Получить коды доступа на интернет-портал придется лично в отделении ФНС, после чего подписантом будет выступать родитель ребенка-собственника имущества. Личный кабинет позволяет оперативно оплачивать начисленные имущественные налоги, погашать прочую задолженность.
Если Вам необходима личная консультация или помощь в заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также отправке ее в налоговую через сервис «Личный кабинет налогоплательщика», смело переходите на страницу с нашими Услугами.
Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу! 🙂
https://realty.ria.ru/20201126/nalogi-1586431946.html
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость — Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021
Счастливчики: кто в России может не платить налоги на недвижимость
Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную… Недвижимость РИА Новости, 19.04.2021
2020-11-26T14:05
2020-11-26T14:05
2021-04-19T20:32
f.a.q. – риа недвижимость
федеральная налоговая служба (фнс россии)
жилье
земельные участки
многодетные семьи
недвижимость
/html/head/meta[@name=’og:title’]/@content
/html/head/meta[@name=’og:description’]/@content
https://cdnn21.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_0:0:5760:3240_1920x0_80_0_0_7bf92bfba76bfcbbc9f074e3600a051c.jpg
Большинство из тех, кто владеет недвижимым имуществом, обязаны платить налоги, хотя ужасно не любят это делать. Поэтому, едва попав в какую-либо льготную категорию, люди интересуются, не освобождает ли это их от уплаты налогов. Сайт «РИА Недвижимость» попросил юристов рассказать, кто в действительности имеет право не платить налоги.Материал подготовлен при участии адвоката, партнера адвокатского бюро CTL Павла Астапенко, юриста фирмы «Юст» Виктории Санниковой и адвоката адвокатского бюро CTL Ксении Гордеевой.
https://realty.ria.ru/20200706/1573959593.html
https://realty.ria.ru/20200730/1575119872.html
https://realty.ria.ru/20181019/1531049710.html
https://realty.ria.ru/20190326/1552117042.html
https://realty.ria.ru/20191002/1559355032.html
https://realty.ria.ru/20201124/nalogi-1585947488.html
https://realty.ria.ru/20170825/408875641.html
https://realty.ria.ru/20200120/1563626679.html
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
2020
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Новости
ru-RU
https://realty.ria.ru/docs/about/copyright.html
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
https://cdnn21.img.ria.ru/images/149967/24/1499672461_325:0:5445:3840_1920x0_80_0_0_21cb427e5395d08df4079fdd26ca2ae6.jpgНедвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
Недвижимость РИА Новости
7 495 645-6601
ФГУП МИА «Россия сегодня»
https://xn--c1acbl2abdlkab1og.xn--p1ai/awards/
f.a.q. – риа недвижимость, федеральная налоговая служба (фнс россии), жилье, земельные участки, многодетные семьи, недвижимость
Бенджамин Франклин однажды сказал, что налоги — это одна из немногих определенностей жизни.
Что касается налогов на имущество, пенсионеры часто оказываются в уникальном положении.
В то время как стоимость домов продолжает расти, а вместе с ними и налоги на имущество, доходы пенсионеров не растут.
Несколько штатов предприняли шаги по облегчению этого налогового бремени для пожилых людей.
Вот как работают льготы по уплате налога на имущество пожилых людей и как узнать, имеете ли вы право на них.
В этой статье (Перейти к…)
Освобождение от уплаты налога на имущество пожилых людей уменьшает сумму, которую пожилые люди должны платить налоги на собственность, которой они владеют.
Налоги на недвижимость, возможно, являются наиболее непопулярными налогами в США. И для пенсионеров они создают уникальную проблему — поскольку налоги на имущество со временем растут, а доходы могут не увеличиваться.
штата отреагировали на этот вопрос, приняв политику налоговых льгот для некоторых домовладельцев, включая пожилых граждан.
Но штаты не всегда проявляют инициативу в предоставлении пожилым людям помощи, в которой они нуждаются.
Агентство штата, округа или города, собирающее ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от уплаты налогов. Вы должны сами выяснить, соответствуете ли вы требованиям.
На самом деле, агентство штата, округа или города, которое собирает ваши налоги на недвижимость, обычно не сообщает вам, что вы имеете право на освобождение от налога.
Вместо этого вы должны сами выяснить, имеете ли вы право, а затем запросить налоговый вычет, на который вы имеете право.
Вот как это сделать.
Прежде всего необходимо знать, что освобождение от уплаты налога на имущество не влияет на ставку налога. И они обычно не снимаются с ваших налоговых счетов.
Вместо этого они обычно снижают стоимость вашего дома, подлежащего налогообложению.
Некоторые районы предлагают определенный процент от стоимости дома, в то время как другие предлагают суммы в долларах.
Экономия от освобождения от уплаты налогов будет широко варьироваться в зависимости от того, где вы живете, от стоимости вашего дома и от того, на что вы имеете право.
Вам нужно будет узнать об исключениях собственности, которые предлагаются в вашем районе, а затем подать заявление на них.
Как получить право на освобождение от уплаты налога по возрастуПравила налогообложения собственности значительно различаются от штата к штату. Пожилые люди, которые соответствуют требованиям штата, могут воспользоваться льготами. Например, в большинстве штатов для квалификации используются следующие два правила:
Минимальный возраст для освобождения от уплаты налога на имущество для престарелых обычно составляет от 61 до 65.
В то время как во многих штатах, таких как Нью-Йорк, Техас и Массачусетс, требуется, чтобы пожилые люди были старше 65 лет, в других штатах, таких как Вашингтон, возраст составляет всего 61 год.
В Нью-Гэмпшире, несмотря на то, что вам должно быть 65 лет и старше, с возрастом вам также будет предоставляться льготное освобождение.
Во многих местах также установлены требования к доходу. Слишком большой заработок может дисквалифицировать вас, или сумма вашего освобождения будет уменьшена.
В большинстве штатов есть официальный правительственный веб-сайт, посвященный налогам, доходам или финансам, на котором перечислены местные правила освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста.
Поиск в Google по запросу «освобождение от уплаты налога на имущество престарелых [штат]» должен найти ваш.
Как получить льготу по налогу на имущество старшего возрастаВажно подать заявление на освобождение от уплаты налога старшего возраста до крайнего срока, установленного вашим штатом. В каждом штате разные сроки.
В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.
В большинстве штатов есть веб-сайты, на которых вы можете найти крайние сроки подачи, а также необходимые формы и инструкции.
Заявления об освобождении от уплаты налога на имущество обычно подаются в налоговую инспекцию вашего местного округа.
В то время как большинство штатов предлагают базовые льготы для тех, кто соответствует требованиям, ваш округ может предлагать более льготные льготы.
Независимо от того, подаете ли вы заявку на освобождение от уплаты налогов, предлагаемое штатом или округом, вам следует обратиться к налоговому инспектору или в офис налогового инспектора в вашем округе для получения дополнительной информации или разъяснений о праве на получение налоговых льгот.
Примеры освобождения от уплаты налога на имущество старшего возраста государствомВ то время как в большинстве штатов пожилые люди в той или иной форме освобождаются от налога на имущество, некоторые из них более добры, чем другие.
Вайоминг и Невада несут самое низкое общее налоговое бремя штата и штата в США
Ни в одном из этих двух штатов нет подоходных налогов. Вы можете обналичить свои пенсионные планы и забрать чеки социального страхования, не беспокоясь о большом счете государственного налога.
Освобождение от уплаты налогов для пенсионеров Нью-Йорка также довольно щедрое. Он рассчитывается как 50 процентов оценочной стоимости вашего дома, то есть вы платите только половину обычных налогов за свою собственность.
Вы должны быть старше 65 лет и иметь годовой доход не более 29 000 долларов США по состоянию на 2019 год.
Другие штаты и города не такие дружелюбные.
Например, для пожилых домовладельцев в Бостоне льготы намного меньше.
Бостон, Массачусетс предлагает 1500 долларов США, и вы не можете претендовать на них в 2020 году, если из-за этого ваш налоговый счет станет меньше, чем он был в 2019 году. И вам должно исполниться 65 лет к 1 июля st .
Бостонские пенсионеры также должны прожить в штате Массачусетс 10 лет или владеть недвижимостью в течение пяти лет.
В штате Вашингтон вы можете подать заявление на освобождение от уплаты налогов, если в предыдущем году вам исполнился 61 год и ваш семейный доход составляет менее 35 000 долларов.
В зависимости от уровня вашего дохода это освобождение может быть стандартным, частичным или полным.
Полное освобождение от налогов в Вашингтоне означает, что вы не платите налог с первых 60 000 долларов США или 60 процентов оценочной стоимости, в зависимости от того, что больше.
Опять же, вам придется изучить правила своего штата, чтобы узнать, имеете ли вы право и на какую сумму.
Освобождение от уплаты налога на имущество Часто задаваемые вопросы Какие существуют виды освобождения от налога на имущество?Для тех, кто соответствует требованиям, налоговые льготы обычно делятся на четыре разные категории:
— Пожилые люди: Вы можете иметь право на участие, если у вас ограниченный доход и вы достигли определенного возраста
— Люди с ограниченными возможностями: Вы могут получить освобождение, если у вас ограниченный доход и инвалидность не позволяет вам работать.
— Ветераны: Ветераны вооруженных сил с полной инвалидностью и ветераны с инвалидностью 80%, связанные с обслуживанием, или могут получить освобождение
— Усадьба: В большинстве штатов есть освобождение от налога на недвижимость приусадебного участка, которое позволяет вам защитить определенную сумму стоимости вашего основного имущества от налогов.
Да, налог на недвижимость и налог на имущество считаются одинаковыми.Налоговая служба использует термин «налог на недвижимость». Однако большинство домовладельцев называют это «налогом на недвижимость».
Что такое освобождение от налога или налоговый вычет?Эти два похожи, но не синонимы. Подобно вычету, освобождение от уплаты налогов снижает ваш налогооблагаемый доход. Однако освобождение от налогов освобождает часть вашего дохода от налогооблагаемого дохода и зависит от вашего регистрационного статуса и количества иждивенцев, на которые вы претендуете.
Что такое отсрочка налога на имущество?Отсрочка означает, что вы можете отложить уплату налога на недвижимость, если вы соответствуете требованиям по возрасту и уровню дохода.В этом случае налог на имущество становится залогом вашего дома, с которого начисляются проценты до тех пор, пока он не будет уплачен.
Чистая прибыль по льготам по налогу на имущество для пенсионеровКогда дело доходит до уплаты налогов, никому не нравится платить ни копейки больше, чем требуется.
Когда дело доходит до налогов на имущество, вы можете платить слишком много, если не знаете, как претендовать на освобождение от налога.
Хотя верно, что налоги почти всегда гарантированы, к счастью для пенсионеров, во многих штатах предусмотрены какие-то налоговые льготы, когда речь идет о налогах на имущество.
Подтвердите новую ставку (8 октября 2021 г.)Органы местного самоуправления и школьные округа в штате Нью-Йорк могут по своему усмотрению предоставить скидку на сумму налогов на недвижимость, уплачиваемых соответствующими пенсионными гражданами. Это достигается за счет снижения налогооблагаемой оценки дома престарелых на целых 50%.
Для участия в программе пожилые люди должны быть старше 65 лет и соответствовать определенным ограничениям по доходу и другим требованиям. Что касается 50% -ного освобождения, закон позволяет каждому округу, городу, поселку, деревне или школьному округу устанавливать максимальный предел дохода в размере от 3000 до 29000 долларов.Максимальный предел дохода для собственности в Нью-Йорке составляет 50 000 долларов США.
У муниципалитетов есть дополнительная возможность предоставить льготы менее 50% пожилым людям, чей доход превышает 29 000 долларов. В соответствии с этой опцией, называемой «опцией скользящей шкалы», такой владелец может иметь годовой доход до 37 399,99 долларов США и получать 5% -ное освобождение в местах, где используется максимальный лимит.
Уточните у местного эксперта, городского клерка или школьного округа, какие местные варианты, если таковые имеются, действуют.
Чтобы подать заявление или повторно подать заявление на освобождение пожилых граждан, заполните соответствующую форму своему эксперту:
См. RP-467-I, Инструкции к форме RP-467 Заявление о частичном освобождении от налога на недвижимость пожилых граждан .
В большинстве сообществ крайний срок подачи заявлений на освобождение — 1 марта. Однако в некоторых городах и округах даты различаются. Пожалуйста, подтвердите дату у своего оценщика.Вы можете найти контактную информацию своего оценщика в муниципальных профилях.
Некоторые муниципалитеты разрешают позднюю подачу документов в определенных трудных ситуациях или при продлении освобождения от уплаты налогов. Свяжитесь с вашим оценщиком, чтобы узнать, предлагает ли ваш муниципалитет эти положения.
Если подходящие пожилые люди покупают недвижимость после установленного срока, то пожилые люди могут подать заявку в течение 30 дней после покупки. Затем у оценщика есть 30 дней, чтобы решить, имел бы ли старший право на освобождение, если бы старший владел имуществом на момент крайнего срока.
Если собственность принадлежит одному или нескольким лицам, и один или несколько владельцев имеют право на это освобождение, в то время как другие имеют право на исключение для лиц с ограниченными возможностями, владельцы имеют возможность выбрать более выгодное освобождение.
Вы должны владеть недвижимостью не менее 12 месяцев подряд до даты подачи заявления на освобождение от налога для пожилых людей, если только вы не получили освобождение для своего предыдущего места жительства.
При исчислении 12-месячного периода период владения не прерывается следующим:
Периодом владения предшествующим местом жительства может считаться:
Вы можете подтвердить право собственности, представив оценщику заверенную копию документа, ипотеки или другого документа, по которому вы стали владельцем собственности.
Квартиры в кооперативах: муниципалитетов имеют право предоставлять освобождение пожилым людям, владеющим акциями жилищных кооперативов. Если это будет разрешено, вы получите корректировки ваших ежемесячных сборов за обслуживание, чтобы отразить выгоду от этого освобождения.
Пожизненное имущество или трасты: пожизненный арендатор имеет право владеть и использовать имущество на протяжении всей своей жизни и считается владельцем для всех целей, включая налогообложение. Освобождение также может быть разрешено, если собственность находится в доверительном управлении и все опекуны или все бенефициары соответствуют требованиям.
Произведенные дома: Произведенные дома на арендованной земле могут претендовать на освобождение от налога для пожилых людей. Если дом расположен в парке искусственно изготовленных домов, вы имеете право на снижение арендной платы на сумму уплаченных налогов.
Вы, , не можете получить освобождение от налогообложения пенсионеров, если доход владельца или совокупный доход всех владельцев превышает максимальный предел дохода, установленный в данной местности.
Если вы состоите в браке, доход вашего супруга (-и) должен быть включен в общую сумму, за исключением случаев, когда ваш супруг (-а) отсутствует по месту жительства из-за юридического раздельного проживания или отказа.Доход бывшего супруга-нерезидента, который сохраняет долю собственности после развода, не включается. Если действует опция «скользящей шкалы», вы должны соблюдать это ограничение дохода; свяжитесь с оценщиком, чтобы определить пределы дохода.
Отчет о доходах должен производиться за последний налоговый год, предшествующий дате подачи заявления. Обычно это предыдущий календарный год.
Если федеральная налоговая декларация или налоговая декларация штата Нью-Йорк была подана на любого из владельцев собственности или их супругов за предыдущий год, копии такой декларации должны быть представлены вместе с их заявлением.Вам также может потребоваться предоставить отчеты о платежах, произведенных Управлением социального обеспечения, банковские выписки, квитанции об аренде или другие документы, подтверждающие ваш отчет о доходах.
Для получения дополнительной информации об IRA и освобождении от уплаты налогов для пожилых людей см. Наше мнение юрисконсульта.
Муниципалитеты имеют возможность разрешить пожилым людям вычитать из своих доходов все медицинские расходы и расходы на лекарства, отпускаемые по рецепту, которые не возмещаются или не оплачиваются страховкой, а также выплаты ветеранам по инвалидности.
Если владелец находится в стационаре в учреждении по уходу за больным, другой доход владельца не считается доходом при определении права на освобождение, если он не превышает сумму, уплаченную таким владельцем, супругой или совладельцем за уход в учреждении. Подтверждение суммы, уплаченной за уход за владельцем, должно быть предоставлено вместе с заявлением.
Доходы от обратного ипотечного кредитования не должны считаться доходом для целей этого исключения. Однако при инвестировании таких доходов любые проценты или дивиденды от таких инвестиций следует рассматривать как доход. Кроме того, деньги, использованные для погашения обратной ипотеки, не могут быть вычтены из дохода.
Каждый из владельцев собственности должен быть старше 65 лет, за исключением:
Возраст обычно определяется на дату соответствующего налогообложения (1 марта в большинстве сообществ, но уточните дату у своего оценщика).
Некоторые муниципалитеты допускают освобождение от уплаты налогов, если правомочному собственнику исполняется 65 лет после даты налогообложения, но не позднее 31 декабря. Проконсультируйтесь с вашим оценщиком, чтобы определить, действует ли этот вариант.
При первом подаче заявления на освобождение от налога вы должны предоставить удовлетворительное подтверждение своего возраста.
Недвижимость должна быть «законным местом жительства» и должна быть занята всеми владельцами собственности, кроме случаев:
Имущество должно использоваться исключительно для жилых целей. Однако, если часть собственности используется не для жилых целей, освобождение будет применяться только к той части, которая используется исключительно для жилых целей.
Пенсионеры, как правило, не имеют права на освобождение от уплаты налогов, если у них есть дети, живущие в их доме и посещающие государственную школу. Если ребенок посещает частную или приходскую школу, старший по-прежнему может получить освобождение.
Школьные округа могут предложить исключение для пожилых людей, даже если дети в их доме учатся в государственной школе. Однако школьный округ должен потребовать удовлетворительные доказательства того, что ребенок не был доставлен в общежитие в первую очередь с целью посещения конкретной школы в округе.
Когда вы зарегистрируетесь для получения кредита STAR, мы автоматически рассмотрим ваше заявление, чтобы определить, имеете ли вы право на получение пособия Basic или Enhanced STAR.Вам не , а необходимо регистрироваться отдельно для получения расширенного преимущества, если вы уже зарегистрировались для получения основного преимущества.
Обновлено:
Вопрос читателя : Моей свекрови 87 лет. Моей жене на работе сказали, что в Алабаме есть освобождение от налога на недвижимость для пожилых людей, когда вы достигнете возраста 65 лет. Правильно ли это и происходит ли это автоматически, или вы должны подавать заявление на это освобождение?
Ответ : Время для вашего вопроса идеальное, так как налоги на недвижимость подлежат оплате с настоящего момента до 31 декабря st .К сожалению, есть хорошие новости и плохие новости. Хорошая новость заключается в том, что если вам шестьдесят пять лет или больше, вы освобождены от уплаты государственного налога на имущество. Вот выдержка, взятая непосредственно с веб-сайта штата Алабама:
Мне больше 65 лет. ДОЛЖЕН ЛИ Я ПЛАТИТЬ НАЛОГИ НА СОБСТВЕННОСТЬ?
Если вам больше 65 лет, вы являетесь постоянным инвалидом (независимо от возраста) или слепым (независимо от возраста), вы освобождены от государственной части налога на имущество.Окружные налоги все еще могут подлежать уплате. Пожалуйста, свяжитесь с вашим местным налоговым инспектором, чтобы запросить освобождение от уплаты налога на усадьбу.
Один из моих партнеров, Майкл Вагнер, CPA, добавляет: «Вы должны заблаговременно требовать удержания и каждый год возвращать открытку с указанием, что вам больше 65 лет и вы все еще владеете домом». Вам необходимо подать заявление на освобождение через налоговую инспекцию вашего округа. Вот ссылка на каждый округ: НАЖМИТЕ ЗДЕСЬ или введите http://revenue.alabama.gov/advalorem/countyoffices/index.cfm в вашем интернет-браузере.
Плохая новость заключается в том, что вы не можете «вернуться» и получить кредит на уплату государственного налога на имущество в предыдущие годы, когда вы имели право на освобождение. Другими словами, это предложение «используй или потеряй». Если вы знаете кого-то в возрасте шестидесяти пяти лет и старше, будьте его героем и напомните ему об этой возможности.
Вопрос читателя : У меня активно управляемый паевой инвестиционный фонд, который я купил много лет назад. У него высокий коэффициент расходов, и я хотел бы обменять его на эквивалентный ETF, который отслеживает тот же индекс.Я получил значительную прибыль от этого вложения. Есть ли способ избежать налогов в торговле?
Ответ : Если бы это была недвижимость, вы могли бы совершить подобный обмен и избежать налогов, но для акций такого эквивалентного правила нет. Вот несколько возможностей:
Если вы хотите, чтобы я ответил на ваш финансовый вопрос, напишите мне по адресу stewart @ welchgroup.com и поместите AL.com в теме письма. Прежде чем действовать в соответствии с этим советом, проконсультируйтесь со своим профессиональным юридическим, налоговым или финансовым консультантом.
Когда вы владеете недвижимостью, уплата налогов на недвижимость почти неизбежна, но некоторые штаты и населенные пункты более доброжелательны, чем другие, особенно когда речь идет о налоговых льготах, предлагаемых для различных демографических групп, например для пожилых людей.
Налогоплательщики пожилого возраста часто оказываются в положении, когда стоимость их домов за эти годы настолько выросла, что их налоговые счета стали почти непомерно высокими в то время, когда они живут на фиксированный доход.Некоторые налоговые органы осознают это и приняли меры для облегчения этого налогового бремени для пожилых людей.
Освобождения не влияют на налоговые ставки и обычно не вычитаются из вашего налогового счета. Как следует из названия, освобождение освобождает от налогообложения определенный доход, активы или часть этих доходов и активов.
В случае подоходного налога освобожденный доход не включается в ваш налогооблагаемый доход.В случае налогов на недвижимость ваш штат может заморозить стоимость вашего дома, на которой основаны налоги на имущество, и остаток его стоимости сверх этой суммы не подлежит налогообложению по мере роста стоимости недвижимости. Стоимость, превышающая эту сумму, не подлежит обложению налогом. В некоторых штатах стоимость вашего дома, подлежащего налогообложению, снижается на процентную или долларовую сумму.
Налоги на недвижимость взимаются на уровне штата, округа и на местном уровне. Это одна из областей налогообложения, к которой Налоговое управление не имеет отношения, но это может быть как хорошо, так и плохо.Для федеральных налогов существуют общие правила от побережья до побережья, но правила налога на имущество могут значительно отличаться от штата к штату. Они могут даже отличаться от города к городу в пределах одного и того же округа.
Некоторые аналогичные правила и положения применяются в большинстве юрисдикций, и во многих штатах действительно есть некоторые правила штата.
Понимание освобождения от налога на имущество начинается с понимания того, как рассчитываются эти налоги, и все начинается с оценки.
Ваш местный налоговый орган отправит кого-нибудь к вашей собственности, чтобы оценить ее и пометить ее рыночной стоимостью на основе таких вещей, как сопоставимые продажи в вашем районе и любые удобства, которые вы могли добавить. Затем к этому значению применяется налоговая ставка вашего региона. Например, ваш годовой налог на недвижимость будет составлять 7500 долларов, если оценщик говорит, что ваш дом стоит 250 000 долларов, а в вашей местности налог устанавливается по ставке 3%.
Конечно, существуют квалификационные правила для всех этих налоговых льгот, и первое из них — ваш возраст.Как уже отмечалось, эти исключения обычно предназначены для лиц в возрасте 65 лет и старше. Обычно только одному супругу должно быть 65 лет и старше, если вы состоите в браке и владеете своей собственностью совместно.
Нью-Йорк позволит вам продолжать требовать освобождения от налогов, если вашему супругу было больше 65 лет, но он умер. Техас также сделает это, но только если выжившему супругу 55 лет и старше.
Однако возраст 65 лет отнюдь не универсальное правило. В штате Вашингтон всего 61 год, а в Нью-Гэмпшире будут увеличивать ваше освобождение с годами, когда вы стареете, что-то вроде подарка вам на день рождения каждый год, хотя вам должно быть не менее 65 лет.
Во многих местах требуется, чтобы у вас был дом в течение определенного периода времени. Это 12 месяцев в Нью-Йорке, но если вы соответствуете требованиям по месту жительства, вы можете перенести этот период владения в свой новый дом. В округе Кук, штат Иллинойс, действует аналогичное правило.
И вы должны жить в собственности. Обычно это должно быть ваше место жительства. Нью-Йорк предлагает небольшое исключение из этого правила, если вы должны переехать в дом престарелых, при условии, что вы по-прежнему владеете домом и ваш совладелец или супруг по-прежнему проживают в нем.Но исключения редко применяются к инвестиционной, коммерческой или арендуемой недвижимости.
Во многих местах также установлены требования к доходу. Если вы зарабатываете слишком много, вы не будете иметь права или, по крайней мере, сумма вашего освобождения будет уменьшена. И эти ограничения могут быть жесткими в некоторых местах, часто в диапазоне от 20 000 до 30 000 долларов. Некоторые районы Нью-Йорка позволяют вам вычитать из вашего дохода стоимость рецептурных лекарств и другие медицинские расходы, чтобы помочь вам соответствовать требованиям.
Многочисленные штаты и города отдают должное пожилым людям, когда речь идет о налогах на недвижимость, но некоторые из них более щедры, чем другие.Нью-Йорк, Анкоридж, Гонолулу и Хьюстон — одни из самых добрых.
Освобождение от налогов для пожилых граждан Нью-Йорка составляет 50% от оценочной стоимости вашего дома, но вы должны быть в возрасте 65 лет и старше и иметь годовой доход не более 29 000 долларов по состоянию на 2020 год. Если вам посчастливилось жить в этом штате и вы соответствуете критериям ваш налоговый счет в размере 7500 долларов на дом за 250 000 долларов упал до 3750 долларов, потому что стоимость вашего дома уменьшилась вдвое до 125 000 долларов.
Анкоридж, штат Аляска, предлагает пожилым людям освобождение от налогов — 150 000 долларов от оценочной стоимости вашего дома по состоянию на 2020 год.Здесь вы будете платить только 3000 долларов в год за недвижимость стоимостью 250 000 долларов при ставке налога 3%: 250 000 долларов за вычетом 150 000 долларов составляют 100 000 долларов, умноженные на 3%.
Освобождение для пожилых людей еще лучше в районе Хьюстона — 160 000 долларов плюс 20% скидка на стоимость жилья для всех домовладельцев по состоянию на 2020 год. Подавляющее большинство пожилых людей, проживающих в этой части Техаса, не должны платить налоги на недвижимость. но вам должно быть не менее 65 лет, и ваш дом в округе Харрис должен быть вашим основным местом жительства.
Гонолулу приближаются к освобождению от уплаты налога в размере 120 000 долларов. В 2020 году он вырастет до 140000 долларов благодаря законодательству 2019 года. Это также относится к пожилым людям в возрасте 65 лет и старше.
долларовые льготы в большинстве штатов значительно меньше.
Освобождение от уплаты налога на имущество пожилых людей составляет всего 8000 долларов в округе Кук, штат Иллинойс, и на самом деле это увеличение по сравнению с 5000 долларов в 2018 году. В округе Кук все немного по-другому, так что технически это не «освобождение», но это немного похоже на налоговые льготы все равно.Она не вычитается из стоимости вашего дома, а умножается на налоговую ставку, а затем эта сумма вычитается из вашего налогового счета. При ставке налога в размере 3% вы можете вычесть всего 240 долларов США из второй части вашего годового налогового счета.
Тогда есть Бостон. Этот город предлагает скудные 1000 долларов «Освобождение для пожилых людей 41C». Но вы не можете потребовать его в 2021 году, если ваш налоговый счет будет меньше, чем в 2020 году, а к 1 июля вам должно исполниться 65 лет. Вы должны были прожить в Массачусетсе 10 лет или владеть рассматриваемой недвижимостью. в течении пяти лет.Соответствующий доход ограничен 24 834 долларами в 2021 году, если вы не замужем, или 37 251 долларом, если вы состоите в браке. Стоимость всего остального, что у вас есть, не считая вашей собственности, не может превышать 40 000 долларов, если вы не замужем, или 55 000 долларов, если вы женаты.
Почти все штаты предлагают более одного вида освобождения от налога на имущество. Иногда можно комбинировать освобождение от налога на имущество с другими льготами, которые доступны в вашем районе, чтобы помочь вам контролировать этот налоговый счет.
В некоторых штатах освобождение от налога на пенсию может применяться более одного раза, если вы облагаетесь налогом на нескольких уровнях, например, в округе и в вашем городе. В штате Иллинойс вы можете комбинировать освобождение от уплаты пенсионного пособия с обычным освобождением домовладельца.
Нью-Йорк щедр во многих отношениях, но если вы владеете здесь недвижимостью и являетесь инвалидом в дополнение к возрасту 65 лет и старше, вы должны выбрать между освобождением от уплаты налогов для пожилых людей и освобождением от уплаты налогов для домовладельцев с ограниченными возможностями. Вы не можете дважды окунуться.Однако вы можете объединить освобождение для пожилых людей с другими частичными льготами, например, для ветеранов и духовенства. Освобождение от налога STAR распространяется на школьные налоги.
Если вы имеете право на получение льготы для пожилых граждан Нью-Йорка, это автоматически дает вам право на освобождение штата от STAR.
Обильное освобождение от налога может быть приятным, но вы можете получить примерно такое же облегчение, как и человек, живущий в районе с низкими налогами на недвижимость, низкой оценочной стоимостью и просто скромным освобождением, если ставки налога на недвижимость и стоимость дома исключительно высоки в том месте, где вы живете.Tax-Rates.org предоставляет исчерпывающий список средних ставок налога на недвижимость в штатах. 11 штатов с самыми низкими ставками налога на недвижимость по состоянию на 2020 год:
Это средние ставки по штату, а не фактические налоговые ставки в какой-либо юрисдикции. Половина всех налогов на недвижимость выше указанных ставок, а половина — ниже.
Но это может быть относительным. В некоторых штатах низкие ставки налога на имущество, но они устанавливают очень высокую ставку подоходного налога или могут иметь запретительные налоги с продаж. Средняя стоимость дома в других странах сравнительно низкая, что в целом может сделать их лучшим выбором для выхода на пенсию.
Очевидно, что налоги на недвижимость не являются универсальным расчетом. Все сводится к тому, где вы живете. Всегда лучше проконсультироваться с налоговым инспектором в том районе, где вы владеете недвижимостью, чтобы вы точно знали, что там предлагается и как вы можете претендовать на это. И имейте в виду, что эти правила могут меняться ежегодно.
Налоги на недвижимость — это налоги, которые вы платите как владелец недвижимости.Ваше местное правительство устанавливает ставки налога на недвижимость, которые зависят от стоимости вашей собственности. Эти налоги обычно финансируют школы, службы экстренного реагирования и общественные объекты, такие как библиотеки и бассейны.
Срок уплаты налога на имущество устанавливается местным правительством. Налог на недвижимость может взиматься один или два раза в год. Если вы платите ипотеку за свой дом, ваши налоги на недвижимость могут быть уплачены со счета условного депонирования. Держатель вашего счета условного депонирования обычно получает копию ваших счетов по налогу на имущество, чтобы их можно было оплатить вовремя.Вы можете связаться с местным налоговым органом для получения дополнительной информации.
Освобождение от уплаты налога на имущество означает, что вам не нужно платить столько налога на имущество за свой дом.
61 и старше: Вы можете иметь право на участие, если у вас ограниченный доход и вам исполнился 61 год в год подачи заявления на освобождение.
Люди с ограниченными возможностями: Вы можете получить освобождение, если у вас ограниченный доход и инвалидность не позволяет вам работать.
Ветераны вооруженных сил США с полной инвалидностью и ветераны с инвалидностью в связи с обслуживанием 80% и более могут получить освобождение.
Это зависит от того, где находится ваша недвижимость.В каждом округе есть максимальный доход семьи или («пороговый доход»), который может претендовать на освобождение от налогов. Вы можете найти «пороговый доход» для своего округа на веб-сайте Департамента доходов штата Вашингтон (DOR).
Ваш семейный доход включает ваш доход, доход вашего супруга или партнера, а также доход любого другого лица, проживающего с вами и владеющего частью дома. Иногда ваши медицинские расходы снижают ваш семейный доход.
Когда вы подаете заявление на освобождение от уплаты налога на имущество, вы можете доказать, что у вас есть инвалидность, с помощью письма о вознаграждении Администрации социального обеспечения или «Доказательства об инвалидности», подписанного вашим врачом.Вы можете получить справку об инвалидности на сайте DOR.
Нет. Если вы получаете освобождение от налога на имущество, вам не нужно будет возвращать обычные налоги позже.
Нет. Освобождение от налога на имущество снижает ваши налоги на имущество. На вашу собственность не будет залогового права.
Нет. Если вы получаете освобождение от налога на имущество, округ «замораживает» стоимость вашей собственности 1 января того года, когда вы впервые подаете заявление на освобождение.Округ будет использовать «замороженную» стоимость вашей собственности или рыночную стоимость, если она меньше, для определения ваших налогов на недвижимость на будущие годы, пока вы продолжаете получать освобождение от налога на имущество.
Это зависит от обстоятельств. Обычно освобождение от налога на недвижимость распространяется только на ваше основное место жительства и один акр вокруг него.
Если правила вашего округа требуют более одного акра земли на каждый дом, вы можете иметь право на освобождение от налога на недвижимость на площади до пяти акров.
Да, если у вас есть пожизненное имущество в собственности и вы соответствуете другим критериям.
Да. Вы можете получить освобождение от налога на имущество, если вы владеете домом с кем-то другим. Вы можете претендовать только на частичное освобождение от налогов.
Нет. Вы не можете получить освобождение от налога на имущество в отношении собственности, в которой вы не проживаете большую часть времени, например, второго дома или арендуемой собственности.
После того, как вы соответствуете требованиям, вы можете сохранить освобождение от уплаты налога на имущество для своего дома, даже если вам придется лечь в больницу, учреждение престарелых или в учреждение престарелых. Вы даже можете сохранить освобождение, если вам необходимо переехать в дом друга или родственника для долгосрочного ухода.
Даже если переживший супруг или сожитель недостаточно взрослый, чтобы претендовать на освобождение от налога на имущество, они могут сохранить освобождение, если им 57 лет и старше, они владеют домом и живут в нем и имеют ограниченный доход.
Это зависит от дохода вашей семьи и стоимости вашей собственности. Ваш окружной асессор должен сообщить вам, какой будет ваша новая сумма налога, если вы соответствуете требованиям.
Вы будете иметь право на участие каждый год, пока вы соответствуете требованиям. Вам будет предложено продлевать заявку каждые 3-6 лет. Ваш окружной асессор должен отправить вам заявление на продление, когда ваше освобождение почти закончится.
Может быть. Если вы имели право на освобождение от налога на имущество в прошлом, но не подавали заявление, возможно, вы сможете получить возврат уже уплаченных налогов. Обычно вы можете получить возмещение только за последние три года.
Что делать, если я не могу позволить себе платить по сниженной ставке после освобождения?
Вы можете получить свой налог на недвижимость отсроченный (отсроченный или отложенный), если верно одно из следующих условий:
Вы не уплатили налоги.Вы не можете платить даже по более низкой ставке.
Вы находитесь под угрозой потери права выкупа из-за неуплаты налогов.
Когда налоги на недвижимость отсрочены, налоги, которые вы должны (плюс 5% процентов), подлежат уплате, когда вы продаете дом, переезжаете из него или по иным причинам не имеете права на отсрочку.
Это зависит от обстоятельств. Возможно, ваш оставшийся в живых супруг или партнер сохранит отсрочку.Отсроченные налоги подлежат уплате после смерти вашего супруга или сожителя.
Если один из ваших наследников, живущих в доме, имеет право на отсрочку налога на имущество (например, взрослый ребенок с ограниченными возможностями), он может иметь право сохранять отсрочку налога, пока они там живут.
Позвоните своему окружному асессору. Все округа в Вашингтоне должны предоставлять освобождение от налога на недвижимость.Если ваше заявление об освобождении от уплаты налога на имущество отклонено, вы можете подать апелляцию в течение 30 дней с даты отправки отказа по почте.
Посетите Northwest Justice Project, чтобы узнать, как получить юридическую помощь.
В Кентукки домовладельцы, которым исполнилось 65 лет или которые были классифицированы как полностью нетрудоспособные и соответствуют другим требованиям, имеют право на освобождение от уплаты приусадебного участка. Это освобождение применяется к оценочной стоимости их дома, и их налоговые обязательства по налогу на имущество рассчитываются на основе оценки, оставшейся после вычета суммы освобождения.
Заявление в зависимости от возраста
Заявление на получение льготы на усадьбу подается администратору оценки имущества округа, в котором находится собственность. Если заявка основана на возрасте домовладельца, владелец недвижимости может предоставить подтверждение своего возраста, предъявив свидетельство о рождении, водительские права, паспорт или другую утвержденную документацию.
Заявление на основании инвалидности
Если заявление основано на инвалидности домовладельца, то домовладелец должен быть классифицирован как полностью инвалид в соответствии с программой, утвержденной или управляемой агентством правительства США или любой пенсионной системой, расположенной в или за пределами Кентукки.
Домовладелец должен был получать выплаты в связи с его или ее инвалидностью в течение всего периода оценки.
Домовладелец должен ежегодно подавать заявление для продолжения получения освобождения на основании полной нетрудоспособности, за исключением случаев:
Стоимость освобождения усадьбы от налогов на 2019-2020 годы составляет 39 300 долларов. Эта сумма вычитается из оценочной стоимости дома заявителя, а налоги на недвижимость рассчитываются на основе оставшейся оценки. Например, если место жительства заявителя оценивается в 200 000 долларов, налог на недвижимость будет рассчитан на 160 700 долларов (200 000 — 39 300). Размер льготы для приусадебных участков пересчитывается каждые два года с учетом инфляции. Следующая корректировка вступит в силу для оценочных лет 2021 и 2022.
Если вы ищете новое место для жизни на пенсии, вам необходимо учитывать налоги с продаж, собственности и любые другие местные налоги в дополнение к ставкам подоходного налога.Если вы планируете купить дом на новом месте, следует внимательно изучить налоги на недвижимость, потому что во многих местах они могут быть немного выше, чем налог на прибыль. Это особенно актуально в популярных местах для выхода на пенсию с низкими налогами на прибыль или без них, таких как Аризона, Флорида, Невада, Южная Каролина, Теннесси и Техас.
Вам также следует узнать о льготах по налогу на имущество, если таковые имеются, которые предоставляются пожилым людям в каждом регионе. Они могут значительно сократить ваш счет по налогу на имущество, если вы соответствуете требованиям.
Эти налоговые льготы бывают разных форм — освобождения, налоговые льготы, отсрочки и замораживание ставок. Они также имеют различные ограничения, такие как квалификация, основанная на возрасте, доходе или продолжительности проживания. Внимательно осмотрите каждую. Чтобы дать вам представление о том, что искать, вот несколько примеров из сотен индивидуальных налоговых льгот по налогу на имущество, доступных пожилым людям по всей стране:
Используйте карту налогообложения пенсионеров Киплингера, чтобы проверить, какие налоговые льготы предоставляются пожилым людям в каждом штате.
Временные льготы по налогу на имущество, вызванные вспышкой коронавируса, также могут быть доступны для пенсионеров.